10:00 – 11:30. Часть первая.
1. Изменения, вступившие в силу в 2021-2022 годах: уточнения, касающиеся выполнения функций налогового агента по НДС.
2. Изменение в перечне операций, не подлежащих налогообложению, в т.ч. для организаций общественного питания.
3. Система прослеживаемости: изменения в части заполнения НДС-документов с 1 июля 2021 года, последние разъяснения ФНС РФ. Отчеты и уведомления по прослеживаемым товарам.
11:45 – 13:00. Часть вторая.
4. Спорные вопросы исчисления НДС по сложным операциям:
• определение налоговой базы по длящимся отгрузкам, работам и услугам;
• при осуществлении сделок между взаимозависимыми лицами;
• при уступке права требования;
• при безвозмездной передаче имущества;
• при списании брака и недостач;
• при списании дебиторской и кредиторской задолженности.
14:00 – 15:30. Часть третья.
5. Спорные вопросы применения налоговых вычетов:
• условия применения налоговых вычетов;
• вычет НДС от проблемных контрагентов: кто должен доказывать обоснованность налоговых вычетов. Последняя версия от Верховного Суда РФ. Методичка ФНС РФ о применении положений ст.54.1 НК РФ;
• применение налоговых вычетов в период простоя и отсутствия реализации;
• случаи, когда организация может осуществлять вычет в течение 3 лет и когда не имеет права переносить вычет НДС;
• вычеты НДС при создании НМА и основных средств;
• вычет НДС по авансам;
• применение налоговых вычетов при приобретении электронных услуг;
• вычеты НДС при возврате товаров.
15:45 – 16:30. Часть четвертая.
6. Ведение раздельного учета при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций:
• операции, освобожденные от уплаты НДС;
• порядок применения 5%-го барьера;
• порядок исчисления налоговых вычетов по НДС при раздельном учете.
7. Актуальная арбитражная практика по НДС.
16:30 – 17:00. Ответы на вопросы.
Ведущий эксперт-консультант по налогообложению ООО «ЭЛКОД», директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», член Федеральной Палаты налоговых консультантов и преподаватель Центра подготовки налоговых консультантов РОСНОУ, специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения. Автор ряда статей в периодических изданиях «Практическая бухгалтерия», «Налоговый вестник», «Семинар для бухгалтера», « Практическое налоговое планирование» и др.
средний показатель удовлетворенности нашими мероприятиями
посетителей сразу применяют в работе полученные знания (другие 3% делают задел на перспективу)
слушателей говорят: «Всё по полочкам» о характере преподнесения информации