Татьяна Новикова

Генеральный директор аудиторской фирмы, налоговый консультант, преподаватель ИПБР, к.э.н., доцент.

Разработанные семинары:

«Налог на прибыль. Особенности исчисления и уплаты. Изменения в подготовке квартальной отчетности», «Малые предприятия – 2016: новые критерии, бухгалтерский учет и налогообложение, льготы», «НДС, налог на прибыль и налог на имущество в 2015 году». 

 

Показаны записи 1-3 из 3.

1. Налог на добавленную стоимость. Глава 21 НК РФ

  • Практика применения изменений в главу 21: исчисление и уплата НДС налоговым агентом при реализации ряда товаров; обязательства поставщика; учет НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета.
  • Порядок ведения раздельного учета при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС: новое с 2018 года; какие объекты включаются в раздельный учет.
  • Особенности исчисления НДС при экспорте в 2018 году, право на отказ от применения ставки «0 %» по отдельным операциям.  Применение Перечня сырьевых товаров для применения ставки «0 %» при экспорте. Применение статьи 174.2 НК РФ, обязанности налоговых агентов.
  • Ввоз товаров из стран-участников ЕАЭС, сроки подачи декларации и заявления.
  • Полнота учета объектов налогообложения: СМР, авансы, инвестиции, переуступка прав, своевременность принятия вычетов НДС, право на перенос вычетов; в каких случая перенос неправомерен.
  • Позиция Верховного суда РФ по вопросу принятия НДС к вычету при не подтверждении в счетах-фактурах подписи контрагента.

2.  Налог на прибыль организаций. Глава 25 НК РФ

  • Отдельные вопросы признания доходов, не учитываемых при исчислении налога на прибыль. Статья 251 при исчислении налога на прибыль.
  • Своевременность и полнота признания доходов и расходов, в т.ч. в случае неподписания документов, получения их позднее.
  • Документальное подтверждение расходов, порядок исправления первичных документов.
  • Внесение исправлений в налоговые декларации по налогу на прибыль при различных обстоятельствах.
  • Изменения в Классификаторе основных средств. Амортизационные премии, неотделимые улучшения, лизинговые платежи.
  • Признание прямых и косвенных расходов, принципы деления и учета при исчислении налога на прибыль.
  • Учет отдельных видов расходов: внереализационные расходы, прочие расходы.
  • Изменения Федерального закона 98-ФЗ от 23.04.2018 в части благотворительной деятельности.
  • Практика применения правил признания налоговой выгоды обоснованной: статья 54.1.НК РФ.
  • Позиция Верховного суда РФ 2018 года по вопросу применения «рыночных цен» при реализации товаров (работ, услуг).
  • Исполнение обязанностей налогового агента и удержание налога при выплате дохода иностранным организациям.

3. Контролируемые иностранные организации: что нужно знать с целью исполнения обязанности по уплате налога на прибыль, представление уведомления и декларации.
4. Международные группы компаний: предоставление уведомлений, отчетности, новые обязанности с 2018 года.

Обратите внимание! 

С 1 января 2018 года Вам доступна новая программа сотрудничества.
В рамках этой программы появилась новая опция: Вы сможете зарегистрироваться на онлайн-трансляцию МАСТЕР-КЛАССА без дополнительной оплаты.

 

1. Налог на добавленную стоимость. Глава 21 НК РФ

  • Практика применения изменений в главу 21: исчисление и уплата НДС налоговым агентом при реализации ряда товаров; обязательства поставщика; учет НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета.
  • Порядок ведения раздельного учета при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС: новое с 2018 года; какие объекты включаются в раздельный учет.
  • Особенности исчисления НДС при экспорте в 2018 году, право на отказ от применения ставки «0 %» по отдельным операциям.  Применение Перечня сырьевых товаров для применения ставки «0 %» при экспорте. Применение статьи 174.2 НК РФ, обязанности налоговых агентов.
  • Ввоз товаров из стран-участников ЕАЭС, сроки подачи декларации и заявления.
  • Полнота учета объектов налогообложения: СМР, авансы, инвестиции, переуступка прав, своевременность принятия вычетов НДС, право на перенос вычетов; в каких случая перенос неправомерен.
  • Позиция Верховного суда РФ по вопросу принятия НДС к вычету при не подтверждении в счетах-фактурах подписи контрагента.

2.  Налог на прибыль организаций. Глава 25 НК РФ

  • Отдельные вопросы признания доходов, не учитываемых при исчислении налога на прибыль. Статья 251 при исчислении налога на прибыль.
  • Своевременность и полнота признания доходов и расходов, в т.ч. в случае неподписания документов, получения их позднее.
  • Документальное подтверждение расходов, порядок исправления первичных документов.
  • Внесение исправлений в налоговые декларации по налогу на прибыль при различных обстоятельствах.
  • Изменения в Классификаторе основных средств. Амортизационные премии, неотделимые улучшения, лизинговые платежи.
  • Признание прямых и косвенных расходов, принципы деления и учета при исчислении налога на прибыль.
  • Учет отдельных видов расходов: внереализационные расходы, прочие расходы.
  • Изменения Федерального закона 98-ФЗ от 23.04.2018 в части благотворительной деятельности.
  • Практика применения правил признания налоговой выгоды обоснованной: статья 54.1.НК РФ.
  • Позиция Верховного суда РФ 2018 года по вопросу применения «рыночных цен» при реализации товаров (работ, услуг).
  • Исполнение обязанностей налогового агента и удержание налога при выплате дохода иностранным организациям.

3. Контролируемые иностранные организации: что нужно знать с целью исполнения обязанности по уплате налога на прибыль, представление уведомления и декларации.
4. Международные группы компаний: предоставление уведомлений, отчетности, новые обязанности с 2018 года.

1. Налог на добавленную стоимость. Глава 21 НК РФ.

  • Практика применения изменений в главу 21: исчисление и уплата НДС налоговым агентом при реализации ряда товаров; обязательства поставщика; учет НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета.
  • Порядок ведения раздельного учета при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС, новое с 2018 года, какие объекты включаются в раздельный учет.
  • Особенности исчисления НДС при экспорте в 2018 году: право на отказ от применения ставки «0%» по отдельным операциям. Применение Перечня сырьевых товаров для применения ставки «0%» при экспорте. Применение статьи 174.2 НК РФ, обязанности налоговых агентов.
  • Полнота учета объектов налогообложения: СМР, авансы, инвестиции, переуступка прав, своевременность принятия вычетов НДС, право на перенос вычетов; в каких случая перенос неправомерен.
  • Позиция Верховного суда по вопросу принятия НДС к вычету при неподтверждении в счетах-фактурах подписи контрагента.

2. Налог на прибыль организаций. Глава 25 НК РФ.

  • Отдельные вопросы признания доходов, не учитываемых при исчислении налога на прибыль. Статья 251 НК РФ при исчислении налога на прибыль.
  • Своевременность и полнота признания доходов и расходов, в т.ч. в случае неподписания документов, получения их позднее.
  • Документальное подтверждение расходов, порядок исправления первичных документов;
  • Изменения в Классификаторе основных средств. Амортизационные премии, неотделимые улучшения, лизинговые платежи.
  • Учет отдельных видов расходов: внереализационные расходы, прочие расходы.
  • Изменения Федеральным законом 98-ФЗ от 23.04.2018 в части благотворительной деятельности.
  • Практика применения правил признания налоговой выгоды обоснованной: статья 54.1.НК РФ.
  • Позиция Верховного суда РФ 2018 года по вопросу применения «рыночных цен» при реализации товаров (работ, услуг).