Часть 1.
1.1. Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков.
1.2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию.
Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
Статья 54.1 НК РФ (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.
Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как в них не пропасть.
Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. 
Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы.
Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками. Создание карты налоговых рисков. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками – мнение ФНС.
Ошибки налоговой оптимизации: примеры судебной практики.
Схемы, которые не рекомендуется применять.

Часть 2.
2.1. Использование льготных налогоплательщиков.
Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.
Организации в области информационных технологий (ИТ-бизнес).
2.2. Взаимозависимые лица.
Кого признают взаимозависимыми лицами?
Как налоговики выявляют взаимозависимые лица.
Взаимозависимость по закону (п. 2 ст. 105.1 НК РФ).
Взаимозависимость по суду: примеры судебной практики.
Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний.
Как взаимозависимость влияет на налогообложение.
О праве налоговиков на контроль цен по неконтролируемым сделкам: обзор судебной практики.
Как правильно построить систему взаимозависимых предприятий, чтобы не потерять на налогах.
Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться.

Часть 3.
3.1. Дробление бизнеса.
Дробление без спецрежимов: чего стоит опасаться?
Схема дробления бизнеса (со спецрежимами): как ее трактуют налоговики; свежая судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы дробления бизнеса. 
Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. 
Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
Дробление бизнеса с учетом НДС для плательщиков УСН.
Налоговая амнистия по дроблению бизнеса за 2022 – 2024 гг.: на что обратить внимание.
3.2. Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов. Льгота при продаже долей ООО и акций АО.

Часть 4.
4.1. Карта налоговой оптимизации.
Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7, 11.1 п. 1 ст.251 НК РФ).
Распределение прибыли, дивиденды и альтернативные способы.
Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.
4.2. Налог на прибыль.
Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, федеральный и региональный инвестиционные налоговые вычеты, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и т.д.)
Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации.
4.3. НДС.
Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать.
НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС).
Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
Доля вычета НДС, в т.ч. в регионе. Значение и применение этого показателя налоговой службой.
Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок.
Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.