Пункт 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ допускает непроведение финансовыми организациями идентификации при покупке физическим лицом ювелирных и других изделий в случае, когда сумма операции ниже установленных названным пунктом пороговых значений.
В Письме от 21.02.2023 N 01-01-33/3777 Росфинмониторинг разъясняет, что пункт 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, допускающий непроведение финансовыми организациями идентификации в установленных случаях, не распространяется на операции по покупке физлицами слитков из драгоценных металлов, так как драгоценные металлы в слитках являются отдельной категорией, относящейся к понятию драгоценных металлов.
Росфинмониторингом рассмотрены вопросы, касающиеся проведения финансовыми организациями идентификации физлиц при изделий из драгоценного металла
Письмо Росфинмониторинга от 21.02.2023 N 01-01-33/3777
Еще по этой теме
25 февраля 2024 г.
Росфинмониторинг разъяснил, как прекращается доступ к личному кабинету на его официальном сайте
19 января 2024 г.
Новости
- Минфин рассказал о готовящихся поправках в налоговое законодательство
- Организация передает покупателю образцы товара перед сделкой по их продаже: какие последствия по НДС и налогу на прибыль
- Организация при переезде оставила в ранее арендуемом офисе встроенную мебель и кондиционеры: каковы налоговые последствия
- Обязательно ли вводить в штат должность главного бухгалтера
- Коллективный договор: обязательный документ работодателя или нет
Мероприятия
- Командировки и служебные поездки: оформление и налогообложение выплат. Новшества 2024 года
- Налоговая экспертиза «ЭЛКОДА». Налоговая отчетность за 1 квартал 2024 года: уведомления, декларации, расчеты
- Работник «на дистанции» в России и за рубежом. Налогообложение выплат. Изменения 2024 года
- Маркетплейсы: разбираемся с учетом и налогами
- Корректировки и исправления в налоговом учете: определяем последствия по НДС и налогу на прибыль