ЭЛКОД: Вебинары
Показаны записи 41-60 из 97.

1. Соблюдение условий для применения УСН в 2020 году, контрольные показатели для применения УСН в 2020 году. Изменения 2020 года. Как не слететь с «упрощенки» в 2020 году.

2. Контрольные соотношения по годовой бухгалтерской и налоговой отчетности: где возможны ошибки, а где соотношения потребуют пояснить.

3. Формирование налоговой базы по УСНО: «контрольные» точки перед формированием налоговой декларации за 2019 год:

  • доходы от реализации товаров, работ, услуг, недвижимости, имущественных прав (особый период отражения доходов). Дополнительные доходы, связанные с реализацией;
  • доходы от реализации по посредническим договорам;
  • отражение безвозмездно полученного имущества и иных внереализационных доходов;
  • особенности применения перечня расходов, признаваемых при УСН, порядок учета расходов;
  • учет расходов на ОС, ремонт и модернизацию (реконструкцию) ОС;
  • учет материальных расходов и расходов на реализацию покупных товаров (в т.ч. при комиссионной торговле), иных расходы на УСН. Какие расходы на УСН учесть нельзя.

4. Документооборот по НДС: когда и кому надо составлять счета-фактуры, вести журнал входящих и исходящих счетов-фактур, сдавать НДС-отчетность.

Налог на добавленную стоимость

1. Новое в нормативно-правовом регулировании исчисления и уплаты НДС с 1 января 2020 года, с 1 апреля 2020 года, с 1 октября 2020 года.

2. Новые правила о вычетах и раздельном учете при экспорте работ, услуг.

3. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина РФ и ФНС России, разъяснения высших судебных инстанций по вопросам налогообложения НДС.

4. Восемь условий принятия НДС к вычету (четыре по НК РФ, четыре по мнению арбитражных судов).

5. Спорные и сложные вопросы налогообложения НДС:

  • вправе ли покупатель заявить вычет авансового НДС, если он перечислил сумму большую, чем указано в соответствующем договоре;
  • если реализуется недостроенный жилой дом: надо ли платить НДС;
  • порядок восстановления НДС при получении субсидий из бюджета;
  • НДС при предоставлении работникам питания в соответствии с коллективным договором.

6. Арбитражная практика по НДС, в том числе практика Верховного суда РФ:

  • можно ли принять к вычету НДС по необлагаемой операции;
  • если налогоплательщик вернул аванс за пределами проверяемого периода, должна ли ИФНС РФ сама учесть этот факт в акте налоговой проверки;
  • необходимо ли покупателю восстановить НДС с предоплаты, если продавец предоплату не вернул.

Налог на прибыль организаций

1. Новое в нормативно-правовом регулировании исчисления и уплаты налога на прибыль в 2020 году, планируемые изменения по налогу на прибыль в 2024 году.

2. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России, разъяснения высших судебных инстанций по вопросам налогообложения прибыли.

3. Шесть условий признания расходов в налоговом учете (в том числе, требования к документальному подтверждению расходов, деловая цель сделки, реальность операций, должная осмотрительность при признании расходов и применении вычетов – в свете ст.54.1 НК РФ).

4. Сложные ситуации признания расходов и доходов в налоговом учете.

5. Арбитражная практика по налогу на прибыль организаций, в том числе практика Верховного суда РФ:

  • можно ли учесть в расходах текущего года сумму безнадежной дебиторской задолженности, срок исковой давности по которой истек в предыдущем году;
  • необходимо ли налогоплательщикам обосновывать стоимость, цель приобретения и практический эффект от использования рекламных и консалтинговых услуг;
  • налоговые риски при выдаче займов аффилированным лицам.
  • Отчетность по страховым взносам и НДФЛ: как не пропустить важные изменения;
  • Готовые решения по вопросам обложения страховыми взносами и НДФЛ различных категорий граждан;
  • НДФЛ и страховые взносы с различных выплат работнику: разбираемся в типовых ситуациях;
  • Отражение «зарплатных налогов» в учетной политики организации;
  • Разрешение спорных ситуаций налогового законодательства;
  • Разъяснения налоговых органов по вопросам заполнения деклараций и расчетов.

Для получения сертификата по окончании вебинара проводится тестирование.

1. Ответственность за нарушения трудового законодательства.

2. Ошибки в оформлении приема на работу. Анализируем проверочный лист номер 1. Изучаем и прописываем условия трудового договора. Ошибки при оформлении приказа о приеме на работу. Уведомление о заключении трудового договора с бывшими государственными и муниципальными служащими.

3. Ошибки при оформлении ежегодного основного оплачиваемого отпуска.

4. Ключевые риски при установлении сроков выплаты заработной платы, условий оплаты труда в трудовом договоре, выборе безналичного способа выплаты заработной платы.

5. Ошибки при ведении трудовых книжек: приобретение бланков трудовых книжек, внесение записей о приеме, увольнении работников. Выдача трудовой книжки при увольнении работника.

1. Взаимозависимые лица: кто является и как взаимозависимость влияет на налогообложение.

2. Схемы дробления бизнеса. Риски, позиции налоговых органов и судов:

  • признаки дробления, свидетельствующие о незаконности применяемой схемы по мнению налоговых органов;
  • обстоятельства, свидетельствующие о наличии противозаконного умысла в действиях налогоплательщика при дроблении бизнеса;
  • что делать, чтобы избежать квалификации взаимоотношений в группе компаний как формальной схемы дробления бизнеса;
  • рекомендации ФНС РФ и СК РФ по доказыванию фактов умышленной неуплаты или неполной уплаты сумм налога при дроблении бизнеса путем необоснованного применения специальных налоговых режимов (п.13.2 Письма ФНС РФ и СК РФ от 13.07.2017
  • №ЕД-4–2/13 650@);
  • судебная практика по вопросам получения необоснованной налоговой выгоды путем формального дробления бизнеса (Письмо ФНС России от 11.08.2017 №СА-4–7 / 15 895@), экспертный комментарий;
  • позиция КС РФ по вопросам дробления бизнеса (Определение КС РФ от 04.07.2017 № 1440-О);
  • способы снижения налоговых рисков при дроблении бизнеса: основные признаки добросовестного дробления, реальность деятельности и деловая цель (с примерами).

3. Типичные ошибки при дроблении бизнеса, вызывающие повышенные подозрения налоговых органов, как их избежать.

4. Последствия признания схемы дробления бизнеса незаконной.

1. Правовое регулирование договора транспортной экспедиции.

  • Договор транспортной экспедиции как посреднический договор и как договор оказания услуг.
  • Правила транспортно-экспедиционной деятельности.
  • Перечень экспедиторских документов, подтверждающих заключение договора транспортной экспедиции.

2. Особенности налогообложения при оказании транспортно-экспедиционных услуг.

  • Перечисление вознаграждения экспедитору.
  • Возмещение расходов экспедитору.
  • Порядок обложения НДС услуг экспедитора и выставления им счетов-фактур в зависимости от правовой квалификации договора.
  • Налоговые риски при выставлении экспедитором сводных счетов-фактур на возмещаемые расходы.

3. Возмещение экспедитором ущерба по претензии клиента.

  • Основания и размер ответственности экспедитора перед клиентом за утрату, недостачу или повреждение (порчу) груза.
  • Срок исковой давности для требований, вытекающих из договора транспортной экспедиции.

4. Особенности налогообложения транспортно-экспедиционных услуг при международной перевозке.

Программа мероприятия уточняется.

1. Электронная трудовая книжка в 2020 году.

  • Порядок работы с трудовыми книжками в 2020 и в 2021 годах: все необходимые действия работодателя по переходу на новый формат работы с трудовыми книжками. Выдача трудовых книжек работникам на руки: случаи, сроки, порядок.
  • Требования к содержанию и срокам уведомления работников об изменениях в законодательстве.
  • Порядок получения документов, подтверждающих трудовую деятельность.
  • Выдача работникам уведомлений об отмене трудовых книжек. Форма уведомления. Форма заявления работников о продолжении ведения трудовых книжек.
  • Актуализация локальных нормативных актов работодателя в связи с отменой трудовых книжек. Форма и способы подачи работником запроса на получение сведений о трудовой деятельности.

2. Новая электронная отчетность.

  • СЗВ-ТД, сроки, порядок предоставления, сведения, увеличение количества документов, выдаваемых при увольнении и по просьбе работников.

3. Новое понятие МРОТ, принудительный порядок взыскания задолженности по заработной плате, иные актуальные вопросы.

ЕСХН: закрываем 2019 год
3500 руб.

1. Общие условия и ограничения применения ЕСХН. Плательщики ЕСХН, особенности для отдельных видов и форм предпринимательской деятельности. Подтверждение статуса сельскохозяйственного товаропроизводителя.

2. Формирование доходов для целей единого сельскохозяйственного налога. Сложные вопросы формирования выручки: переработка давальческого сырья, оказание услуг основных и вспомогательных производств. Доходы от реализации товара/услуги в иностранной валюте. Внереализационные доходы. Курсовые разницы, штрафы и пени, за нарушение условий договора. Доходы, не учитываемые для целей налогообложения.

3. Формирование расходов для целей единого сельскохозяйственного налога. Критерии признания расходов:

  • приобретение основных средств;
  • особенности учета «живых» основных средств, учет многолетних насаждений и животных;
  • расходы на приобретение нематериальных активов;
  • расходы на ремонт основных средств (в том числе арендованных);
  • арендные (в т.ч. лизинговые) платежи, лизинговое имущество;
  • материальные расходы.

4. Порядок перехода на специальный налоговый режим и отказа от его применения. Налоги, от уплаты которых освобождены плательщики ЕСХН. Раздельный учет при совмещении налоговых режимов в виде ЕСХН и ЕНВД. Уплата иных налогов, сборов и взносов плательщиками ЕСХН. Совмещение ЕСХН с другими налоговыми режимами. Проблемы применения НДС и налога на прибыль сельскохозяйственными товаропроизводителями: обзор арбитражной практики.

5. Порядок исчисления и срок уплаты ЕСХН. Отчетность по ЕСХН.

6. Споры с налоговыми органами по вопросам применения ЕСХН: арбитражная практика и использование разъяснений Минфина РФ.

  • Изменения налогового законодательства в 2019 году: важные поправки в Налоговый кодекс;
  • Налоговые декларация: самые важные изменения;
  • Пошаговая инструкция по годовой бухгалтерской отчетности – 2019;
  • Формирование учетной политики организации;
  • Готовые решения по бухгалтерской и налоговой отчетности;
  • Календари представления отчетности (в том числе статистической).

Для получения сертификата по окончании вебинара проводится тестирование.

1. Недопущение дискриминации при приеме на работу. Размещение объявлений о вакансиях без признаков дискриминационного характера.

2. Проверка документов, предъявляемых работником при приеме на работу.

3. Рекомендации о порядке ознакомления работника с локальными нормативными актами.

4. Организация фактического допуска работника к работе.

5. Выбор основания для заключения срочного трудового договора, ошибки при заключении и продлении срочных трудовых договоров.

6. Особенности внесения обязательных и дополнительных условий в трудовой договор: предупреждаем типичные ошибки, защищаем интересы работодателя, переговоры о заключении трудового договора.

7. Порядок уведомления о приеме на работу бывших государственных и муниципальных служащих, ответственность.

8. Рекомендации к форме и содержанию приказа о приеме на работу

9. Внесение записи о приеме в трудовую книжку.

1. Порядок формирования налоговой базы по НДС: типичные заблуждения налогоплательщиков.

2. Как рассчитать НДС, если в договоре сумма не выделена.

3. Дивиденды имуществом.

4. Где скрывается безвозмездная передача.

5. Передача рекламной продукции: учимся на чужих ошибках.

6. Социальные блага для работников: питание, абонементы в бассейн, подарки, трудовые книжки.

7. Возмещаемые расходы: как быть с НДС.

8. Штрафы, пени, неустойки: НДС-последствия.

9. Обеспечительные платежи – способ обеспечения или аванс.

10. Предоплата полученная: форма не имеет значения.

11. Заем – аванс, признаки схемы ухода от уплаты налогов.

12. Премии, скидки, бонусы: как оформить без последствий.

13. Особенности формирования налоговой базы в рамках посреднических операций.

14. Период применения вычетов по НДС. Что говорят суды про определение трехлетнего срока.

15. Порядок ведения раздельного учета при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС, новое с 1 июля 2019 года, какие объекты включаются в раздельный учет. Соблюдение «правила 5%».

16. Учет НДС при получении субсидий; обязательный порядок ведения раздельного учета.

17. Восстановление НДС: перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС.

18. Обзор разъяснений Минфина РФ, ФНС и судебной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы, налоговых вычетов и счетов-фактур.

Программа мероприятия уточняется.

1. Обзор изменений законодательства с 2020 года: страховые взносы, НДФЛ, первая часть Налогового кодекса РФ, изменения в трудовом законодательстве.

2. Льготы для малого бизнеса (бухгалтерский учет, касса, штрафы, трудовое законодательство).

3. Частые ошибки при начислении страховых взносов и удержании НДФЛ.

4. Правила заполнения 6-НДФЛ. Разбор типичных ошибок.

5. Расчет по страховым взносам за 1 квартал 2020 года. Типичные ошибки при заполнении.

6. Рекомендации Минфина РФ по ведению бухгалтерского учета субъектами малого предпринимательства и микро-предприятиями.

7. Общие требования к применению УСН в 2020 году. Какие показатели необходимо контролировать, чтобы не утратить право применения УСН.

8. НДС при УСН. Последствия выставления счетов-фактур покупателям. Сроки уплаты НДС в бюджет. Представление декларации по НДС «упрощенцем».

9. Порядок признания доходов при УСН (авансы, кредиторская задолженность, валютные доходы, безвозмездное пользование, агентские договора).

10. Порядок признания расходов при УСН. Типичные ошибки бухгалтера: расходы, которые нельзя учесть при УСН.

11. Особенности признания отдельных видов расходов (основные средства, материалы, товары, реклама, командировки).

12. Правила заполнения Книги учета доходов и расходов.

13. Сдача деклараций за 2019 год. Минимальный налог.      

14. Последние разъяснения контролирующих органов, актуальные для упрощенцев.

 

  1. Как не пропустить изменений в нормативных документах, принятых в рамках ЕАЭС.
  2. Как найти информацию о налогообложении и бухучете сделок в рамках иморта/экспорта.
  3. Как учесть риски при составлении договора и узнать, что влияет на налогообложение.
  4. Как настроить проверку обновлений в области таможенно-тарифного регулирования.

Для получения сертификата по окончании вебинара проводится тестирование.

1. Последствия отсутствия «первички» и счетов-фактур.

2. Использование обязательных унифицированных форм. «Первичка» в свете закона «О бухгалтерском учете» №402-ФЗ. Право подписи на документах, использование факсимиле. Печать на документах.

3. Внесение исправлений в учетные документы: в каких реквизитах нельзя допускать ошибку, как и когда надо исправлять «первичку» и счет-фактуру.

4. Проверяем заполнение товарной накладной Торг-12, универсального передаточного документа (УПД), транспортной накладной (ТН или ТТН) и счета-фактуры при поставке товаров. В каких случаях ТН не обязательный документ.

5. Проверяем документооборот при возврате товара: какие документы надо составить, когда должен быть составлен корректировочный счет-фактура.

6. Проверяем первичные документы при заключении договора аренды и лизинга.

1. Федеральный стандарт «Запасы» – Приказ Минфина России от 7 декабря 2018 г. №256н.

  • Определение категории «запасы» в бюджетном учете: материальные запасы и незавершенное производство.
  • Новый порядок группировки и списания материальных запасов.
  • Порядок учета товаров и готовой продукции. Резерв под обесценение запасов, порядок его оценки и отражения в бюджетном учете.

2. Федеральный стандарт «Непроизведенные активы» – Приказ Минфина России от 28.02.2018 №34н.

  • Порядок учета земельных участков при наличии и при отсутствии права постоянного (бессрочного) пользования.
  • Особенности определения стоимости земельных участков при отсутствии сведений о кадастровой стоимости.
  • Иные объекты непроизведенных активов (объекты животного и растительного мира, природные ресурсы): особенности оценки стоимости и принятия к учету.

3. Федеральный стандарт «Резервы. Раскрытие информации об условных обязательствах и условных активах» – Приказ Минфина России от 30.05.2018 N 124н

  • Особенности признания, оценки и учета резервов в организациях государственного сектора.
  • Порядок отражения в отчетности сведений об условных активах и условных обязательствах.

4. Федеральный стандарт «Долгосрочные договоры» – Приказ Минфина России от 29 июня 2018 г. №145н.

  • Особенности учета долгосрочных договоров оказания услуг (выполнения работ) и строительных контрактов при выполнении функции застройщика.

5. Федеральный стандарт «Концессионные соглашения» – Приказ Минфина России от 29.06.2018 №146н.

  • Определение концессионного соглашения. Особенности учета имущества казны, переданного в концессию.
  • Доходы от концессионного соглашения и особенности их начисления в учете.

6. Федеральный стандарт «Информация о связанных сторонах» – Приказ Минфина России от 30 декабря 2017 г. №277н.

  • Понятие связанной стороны для учреждений государственного сектора.
  • Особенности раскрытия в отчетности операций со связанными сторонами по получению имущества, доходам и расходам.

7. Федеральный стандарт «Бюджетная информация в бухгалтерской (финансовой) отчетности» – Приказ Минфина России от 28 февраля 2018 г. №37н.

  • Особенности представления информации об исполнении бюджета (плана финансово-хозяйственной деятельности) и об обязательствах учреждениями государственного сектора.
  • Роль Федерального казначейства в формировании отчетов по обязательствам.
  • Порядок заполнения необходимых документов по охране труда в организации;
  • «Готовые решения» по противопожарной безопасности;
  • НТА по охране труда и пожарной безопасности в офисах и торговых центрах;
  • Ответственность за нарушения законодательства по обеспечению безопасных условий труда;
  • Образцы типовых инструкций по охране труда;
  • Анализ Федерального закона от 28.12.2013 N 426-ФЗ "О специальной оценке условий труда".

Для получения сертификата по окончании вебинара проводится тестирование.

Программа мероприятия уточняется.

1. Планирование закупок:

  • правила формирования плана-графика;
  • порядок размещения;
  • случаи внесения изменений;
  • возможные ошибки заказчиков при заполнении форм;
  • обоснованность закупок. НМЦК и правила нормирования;
  • ошибки заказчиков при обосновании НМЦК, обзор административной практики;
  • ответственность за неприменение правил нормирования.

2. Описание объекта закупки. Составление технического задания:

  • порядок формирования лотов. Ограничение конкуренции. Дробление или укрупнение лотов;
  • как учесть обязанность предоставлять преимущества организациям инвалидов, учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы при формировании технического задания;
  • использование правил нормирования при составлении описания объекта закупки (технического задания);
  • применение каталога товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд: обязанность или право;
  • характеристики товаров, работ, услуг. Максимальные, минимальные, неизменные параметры;
  • использование «товарного знака»: обзор нарушений;
  • применение национальной системы стандартизации. Требования, условные обозначения, терминология, указание ГОСТов;
  • требования к гарантийным обязательствам.

3. Применение национального режима:

  • классификация нормативных актов: запрет допуска, ограничение допуска; преимущества;
  • порядок установления требований, применение, подтверждение страны происхождения;
  • как установленные требования влияют на состав объекта закупки;
  • обзор нарушений.