Федеральным законом от 15.12.2025 N 479-ФЗ установлено, что при заключении в пользу третьего лица договора негосударственного пенсионного обеспечения и договора долгосрочных сбережений идентификация не проводится.
Выгодоприобретатель по договору негосударственного пенсионного обеспечения и договору долгосрочных сбережений, заключенным в пользу третьего лица, идентификация которого не проводится, подлежит идентификации в качестве клиента до выплаты негосударственной пенсии, выплат по договору долгосрочных сбережений и (или) выплаты выкупной суммы.
Положение не применяется, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях ПОД/ФТ и ФРОМУ.
Необходимо документально фиксировать (без проверки достоверности) сведения о выгодоприобретателе, ставшие известными при заключении соответствующего договора.
Соответствующие изменения внесены в п. 1.4-8 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Федеральный закон от 15.12.2025 N 479-ФЗ вступает в силу 26 декабря 2025 года.
Читайте подробнее
Бухгалтерам
Кадровикам
