С 16 августа 2025 года обновлены требования, предъявляемые при разработке рядом лиц правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

Постановлением Правительства РФ от 07.08.2025 N 1180 утверждены требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым:

- лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг,

- адвокатами,

- доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица,

- исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда),

- лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула),и организующими деятельность майнинг-пула,

- нотариусами,

- аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами.

Правила внутреннего контроля могут оформляться на бумажном носителе или в виде электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью.

Установлено, что в данных правилах должны содержаться обязательные программы, в том числе по:

• организации системы внутреннего контроля,
• идентификации клиентов и бенефициарных владельцев,
• изучению клиента,
• оценке и управлению рисками,
• выявлению подозрительных операций и передаче сведений о них в Росфинмониторинг,
• замораживанию и блокировании средств (имущества),
• подготовке и обучении кадров,
• проверке системы внутреннего контроля,
• хранению информации и документов.

Правила внутреннего контроля, разрабатываемые нотариусами, также должны содержать программу, регламентирующую порядок действий при принятии решения об отказе в совершении нотариального действия.

Новые требования в сравнении с ранее действующими аналогичными требованиями, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 14.07.2021 N 1188, содержат ряд отличий, в частности: включены новые требования к лицам, осуществляющим деятельность, связанную с майнингом цифровых валют и майнинг-пулами; скорректирован перечень операций и сделок, в случае подготовки и осуществления которых необходимо разрабатывать и реализовывать правила внутреннего контроля; усилены требования к выявлению операций с признаками необычности, проведению проверок, учету индикаторов риска и пр.

Постановление Правительства РФ от 07.08.2025 N 1180 вступило в силу 16 августа 2025 года. Правила внутреннего контроля должны быть приведены в соответствие с новыми требованиями не позднее 16 сентября 2025 года.

На заметку: разобраться в особенностях правового регулирования майнинга в РФ можно с помощью Статьи: Правовые аспекты майнинга криптовалюты (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025).